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来源：ERP全球顾问云平台

导读： ERP系统物资/财务/项目/人资模块审计事项，这里给大家介绍下。

一、物资模块审计事项

1.物资采购审计 ：审计物资采购是否符合国家或公司相关规定和要求，采购程序是否规范，采购结果是否真实、准确。

2.物资入库审计 ：审计物资入库是否符合国家或公司相关规定和要求，入库程序是否规范，物资入库记录是否真实、准确。

3.物资领用审计 ：审计物资领用是否符合国家或公司相关规定和要求，领用程序是否规范，领用记录是否真实、准确。

4.物资库存审计 ：审计物资库存是否符合国家或公司相关规定和要求，库存管理是否规范，库存记录是否真实、准确。

5.物资报废审计 ：审计物资报废是否符合国家或公司相关规定和要求，报废程序是否规范，报废记录是否真实、准确。

6.物资调拨审计 ：审计物资调拨是否符合国家或公司相关规定和要求，调拨程序是否规范，调拨记录是否真实、准确。

7.物资管理制度审计 ：审计物资管理制度是否完善，是否符合国家或公司相关规定和要求，是否能够有效保障物资管理的合规性和效率性。

8.物资管理人员审计 ：审计物资管理人员是否具备相应的管理能力和业务水平，是否按照规定履行职责，是否存在失职渎职等问题。

9.物资采购价格审计 ：审计物资采购价格是否合理，是否存在价格虚高等问题，是否存在贪污、受贿等违法行为。

10.物资使用效益审计 ：审计物资使用效益是否符合预期目标，是否存在资源浪费和效益低下等问题，是否存在管理不善等问题。

二、财务模块审计事项

1.财务报表审计 ：审计公司编制的财务报表是否真实、准确、完整，是否符合国家或公司相关财务规定和要求。

2.资产负债审计 ：审计公司资产负债表是否真实、准确，资产负债情况是否合理，是否存在虚增或虚减的情况。

3.利润审计 ：审计公司利润表是否真实、准确，利润情况是否合理，是否存在利润虚增或虚减的情况。

4.现金流量审计 ：审计公司现金流量表是否真实、准确，现金流量情况是否合理，是否存在现金流量虚增或虚减的情况。

5.费用审计 ：审计公司费用的支出是否符合国家或公司相关规定和要求，费用支出是否合理、规范，是否存在违规行为。

6.收入审计 ：审计公司收入是否符合国家或公司相关规定和要求，收入来源是否合法，收入金额是否真实、准确。

7.会计核算审计 ：审计公司会计核算是否符合国家或公司相关规定和要求，核算方法是否规范，是否存在会计处理错误等问题。

8.财务管理制度审计 ：审计公司财务管理制度是否完善，是否符合国家或公司相关规定和要求，是否能够有效保障财务管理的合规性和效率性。

9.财务人员审计 ：审计公司财务人员是否具备相应的财务能力和业务水平，是否按照规定履行职责，是否存在失职渎职等问题。

10.财务风险审计 ：审计公司财务风险是否得到充分识别和控制，是否存在财务风险隐患，是否存在潜在的经济损失风险等问题。

三、项目模块审计事项

1.项目管理制度审计 ：审计公司项目管理制度是否完善，是否符合国家或公司相关规定和要求，是否能够有效保障项目管理的合规性和效率性。

2.项目立项审批审计 ：审计公司项目立项审批程序是否符合国家或公司相关规定和要求，是否合理、规范，是否存在违规行为。

3.合同管理审计 ：审计公司合同管理是否合理、有效，是否能够保障合同的履行和执行，是否存在合同纠纷等问题。

4.项目实施审计 ：审计公司项目实施是否按照项目计划、项目预算和技术规范进行，是否存在违规行为和经济损失。

5.项目风险管理审计： 审计公司项目风险管理是否得到充分识别和控制，是否存在潜在的经济损失风险等问题。

6.项目财务管理审计 ：审计公司项目财务管理是否合理、规范，是否符合国家或公司相关规定和要求，是否能够保障项目经济效益。

7.项目绩效评价审计 ：审计公司项目绩效评价是否客观、公正，是否符合国家或公司相关规定和要求，是否能够真实反映项目的成果和效益。

8.项目信息化管理审计 ：审计公司项目信息化管理是否合理、有效，是否能够保障项目信息的安全性和可靠性，是否存在信息安全风险。

四、人资模块审计事项

1.人资管理制度审计 ：审计公司人资管理制度是否完善，是否符合国家或公司相关规定和要求，是否能够有效保障人资管理的合规性和效率性。

2.招聘与录用审计 ：审计公司招聘与录用程序是否符合国家相关规定和要求，是否公平、公正，是否存在违规行为。

3.员工考核与评价审计 ：审计公司员工考核与评价是否科学、合理，是否公平、公正，是否能够真实反映员工的工作能力和业绩。

4.员工培训与发展审计 ：审计公司员工培训与发展是否到位，是否符合公司业务需求和员工个人职业发展需要，是否能够提高员工的工作能力和绩效。

5.员工福利与待遇审计 ：审计公司员工福利与待遇是否符合国家或公司相关规定和要求，是否能够保障员工的基本权益，是否公平、公正。

6.劳动合同与劳动关系审计 ：审计公司劳动合同与劳动关系是否符合国家或公司相关规定和要求，是否公平、公正，是否存在违规行为。

7.人资风险审计 ：审计公司人资风险是否得到充分识别和控制，是否存在潜在的经济损失风险等问题。

8.人资信息系统审计 ：审计公司人资信息系统是否安全、稳定，是否符合国家或公司相关规定和要求，是否能够保障公司人资信息的保密性和完整性。

转自公众号：ERP之家